ファクタリングと銀行融資は、いずれも企業の資金調達手段として活用されますが、その仕組みやメリット・デメリットは大きく異なります。それぞれの特徴を正しく理解し、自社の状況に応じた使い分けが求められます。
1. 資金調達のスピード
ファクタリングは審査から資金提供までのスピードが早く、最短即日での入金が可能です。特に2社間ファクタリングであれば、売掛先への通知が不要なため、手続きもシンプルです。一方、銀行融資は審査が厳格で、実行までに数週間から1ヶ月程度かかるケースも少なくありません。
2. 審査の観点と基準
銀行融資では、企業の財務状況、利益実績、信用格付けなどが重視されます。一方ファクタリングでは、売掛債権の信頼性や売掛先の信用力が主な審査対象となるため、赤字決算や創業間もない企業でも利用しやすいという特徴があります。
3. 資金調達の形態
銀行融資は「借入」であるため、返済義務が生じ、貸借対照表上の負債として計上されます。これに対しファクタリングは、売掛債権の「売却」であるため返済義務がなく、財務状況に影響を与えにくいというメリットがあります。
4. 担保や保証の有無
銀行融資は担保や保証人を求められることが一般的です。対してファクタリングは、売掛金そのものを担保として取引されるため、追加の担保は不要です。
5. コストの違い
ファクタリングの手数料は、2社間で10～20％、3社間で1～5％が相場とされており、融資に比べて割高になることがあります。銀行融資は金利が低いため、長期的には低コストでの資金調達が可能です。
このように、ファクタリングはスピードと柔軟性を重視する場面に適しており、銀行融資は低コストで安定的な資金調達に向いています。急な資金繰りや信用不安がある場合にはファクタリング、長期的な設備投資などには銀行融資といったように、状況に応じて賢く使い分けることが、安定経営への近道となります。