ファクタリングは資金繰りにおける強力なツールですが、どのようなシーンで有効に機能し、逆にどんな場面では適していないのでしょうか？利用前に自社の状況と照らし合わせておくことが重要です。
ファクタリングが向いているシーン
- 売掛金の入金サイトが長く、資金繰りが厳しい場合
- 急な運転資金が必要になったとき（例：仕入れ、外注費、広告費など）
- 銀行融資の審査に時間がかかる、あるいは否決された場合
- 取引先に知られずに資金調達を行いたいとき（2社間ファクタリング）
- 財務諸表への負債計上を避けたい場合
ファクタリングが向いていないシーン
- 売掛先の信用力が極めて低い、または債権の内容が曖昧な場合
- 長期的かつ安定した資金調達を行いたいとき（銀行融資のほうが低コスト）
- 売掛金以外の支払債権など、ファクタリング対象外の債権しか保有していない場合
- 短期的に繰り返し利用することでコストがかさむリスクがある場合
ファクタリングは一時的な資金需要や流動性不足の補填には非常に有効です。一方で、長期的・構造的な資金不足に対応するには不向きなため、補完的な手段として賢く使うことがポイントです。